项 目 |
经营期计算 |
成本分析 |
固定成本 |
设备折旧费 |
96000元÷7年÷365天＝37.57元/天 |
工商管理费 |
240元/月÷30天＝8元/天（定额收费） |
设备维护保养费 |
1000元/年（平均）÷365天＝2.7元/天 |
税收 |
500元/月÷30天＝16.6元/天（定额收费） |
装修折旧 |
35000元÷3年÷365天＝31.96元/天 |
物业管理费 |
250元/月÷30天＝8.3元/天 |
店面租金 |
8000元÷30天＝266.67元/天 |
办公用品费 |
100元/月÷30天＝3.3元/天 |
工资 |
4人*900元/人÷30天＝120元/天 |
每天固定成本合计 |
495.1元 |
变动成本 |
水电费 |
约总收入的5％ |
其他不可预见费用 |
约总收入的5％ |
洗涤耗材用品费 |
约总收入的5％ |
合计变动总成本 |
约总收入的15％ |
盈亏平衡点分析 |
保本收入 |
固定成本495.1元÷（1－15％）＝582.47元 |
保本业务量 |
1、服装洗涤（约占总收入的70％）：582.47元*70％÷每件衣服平均洗涤单价12.5元＝32.6件； |
2、皮衣、皮具、汽车内饰护理（约占总收入的10％）：582.47元*10％＝58元，相当于平均每天护理皮沙发一个； |
3、地毯、窗帘洗涤（约占总收入的10％）：582.47元*10％＝58元，相当于平均每天洗涤地毯1条或窗帘1套； |
4、赛维家庭专用高效去渍、洗涤、护理用品销售（约占总收入的10％）：582.47元*10％÷平均价15元/瓶÷成本70％＝5.5瓶 |
即相当于每天干洗33件衣服＋护理1个皮沙发＋洗涤1条地毯或1套窗帘＋销售5.5瓶赛维家庭专用高效去渍或洗涤护理用品，即可保本；或者只要接到1个固定团体干洗业务（如银行、公安制服等），每天干洗量只要达到50件，就可保本。 |
赛维武汉百步亭花园旗舰店2006年实际营业利润分析 |
平均每月
营业额收入 |
1、服装干洗（会员客户＋散客）收入：平均每天干洗85件*每件衣服平均洗涤单价12.5元*30天＝31875元； |
2、服装干洗（固定团体3家）收入：每月平均固定干洗1100件*12.5元＝13750元 |
3、皮衣、皮具、汽车内饰护理收入
全年洗染皮衣约260件*平均约50元/件＝13000元； 全年上门护理皮沙发约260套*80元/套＝20800元；
全年护理皮具约550件*平均约25元/件＝13750元； 全年护理汽车真皮内饰约80辆*80元/套＝6400元；
小计：53950元÷12月＝4496元 |
4、地毯、窗帘洗涤收入： 全年洗涤地毯280条*80元＝22400元；? 全年洗涤窗帘420套*80元＝33600元；
小计：56000元÷12月＝4667元；以上业务总收入54788元，由于大部分是会员客户消费，平均在8折左右
所以实际业务总收入为43830元； |
5、赛维家庭专用高效去渍、洗涤、护理用品销售收入： 每月约销售500瓶*15元/瓶*毛利30％＝2250元； |
总计：43830元＋2250元＝46080元 |
平均每月
成本费支出 |
月固定成本：每天固定成本495.1×30天＝14853元－平均月变动成本6912元＝24315元 |
平均每月
净利润 |
平均月营业额收入46080元－平均月固定成本支出14853元/月???? 月变动成本：46080*15％＝6912元 |
投资回报
周期 |
前期所有投资162000元÷每月净利润24315元/月＝投资回报周期6.6月，一次投资6.6个月收回全部投资； |
投资资金
回笼周期 |
由于该店严格按照总部所提供的营销策略，推广了会员卡消费业务，在短短的3个月内就发展了会员客户445个，
收回现金17万余元，（其中：200元卡120张 计24000元；300元卡160张 计65000元；1000元卡35张 计35000元）通过
发售会员卡，资金回笼周期仅3个月。 |
特别说明 |
以上是赛维武汉百步亭花园旗舰店的典型案例分析，按照赛维的统计，正常的投资回报期平均为12个月。 |
